Ismét rekordot döntött a bankoknál és befektetési szolgáltatóknál vezetett tartós befektetési számlák száma: 2025. végén megközelítette az 519 000 darabot, amely több mint a harmadával meghaladta az egy évvel korábbi mennyiséget. A számlákon kezelt vagyon aktuális piaci értéke közben 27,8 százalékkal nőtt a Magyar Nemzeti Bank adatai szerint, így már csak kevéssel maradt el a 7 900 milliárd forinttól.
Ugyan történt szigorítás egy évvel ezelőtt, de már a legalább 3 évig ott tartott pénzek hozamai után is kedvezőbb az adózás. Egészen pontosan: ha három éven belül törik fel a TBSZ-számlát, 15 százalék szja és 13 százalék szocho terheli az elért hozamot, tehát nincs különbség a normál értékpapírszámlán elért hozamok adózásához képest. A 3 és 5 év közötti idősávban viszont csak 10 százalékos szja-t, és 8 százalék szochót kell fizetnie a kisbefektetőnek, ha valamiért kénytelen feltörni a számláját, a teljes adómentesség pedig az ötéves időszak leteltével jár.
A TBSZ-ek mellett viszont a nyugdíj-előtakarékossági számlák (NYESZ) száma is szépen növekszik az utóbbi időszakban: december végén már közel 103 000 NYESZ-számlát vezettek a pénzügyi szolgáltatók, nagyjából 7 százalékkal többet, mint egy évvel korábban. A NYESZ-számlákon tartott befektetések értéke közben a múlt év végére 10,9 százalékkal, 637,9 milliárd forintra emelkedett, így egy számlára átlagosan 6,19 millió forintnyi befektetés jutott - írja a Biztosdöntés.hu portál.
Korábban a Világgazdaság hívta fel a figyelmet arra, hogy nem mindig előnyös innen befektetni. A TBSZ-ek hozama feltörés esetén már szochoköteles akkor is, ha az adott befektetés (pl. állampapír vagy részvény) egyébként mentes lenne ettől az adónemtől. Ez azt jelenti, hogy rosszabbul járhatnak, akik állampapírt, tőzsdén jegyzett részvényt, részvény- vagy ingatlanalapot tartanak TBSZ-en, és a tartási idő lejárta előtt feltörik a számlát. Ők ugyanis ilyenkor a 15 százalék kamatadó mellett 13 százalék szochót is kötelesek fizetni, miközben ugyanaz az eszköz normál számlán továbbra is szochomentes maradna. Így például állampapírt ne TBSZ számláról vásároljunk. Figyelni kell a részvényalapoknál is, csak akkor mentes a hozam a szochótól normál értékpapírszámlán, ha a részvényarány legalább 80 százalék (tehát nem az alap elnevezése, hanem a tartalma döntő, ami az alapkezelő által közzétett alapkezelési szabályzatban található).
