A Magyar Nemzeti Bank április elején tette közzé a befektetési szolgáltatók értékpapír-állományának 2025. végi helyzetéről szóló közleményét. Ez alapján a TBSZ-ek (Tartós Befektetési Számlák) száma 34%-kal nőtt egy év alatt, 2025 decemberében már csaknem 520 ezernél járt, és az ezeken tartott vagyon is jelentősen, 28%-kal megugrott. Az átlagösszeg 14,4–16 millió forint körül maradt. Tavaly fokozatos lassulás mellett is folyamatos volt a növekedés: míg 2025 márciusában az előző negyedévhez képest 17,22%-kal nőtt a TBSZ-ek száma, a második negyedévre 9,05%-kal, a harmadikra 3,15%-kal, a negyedikre pedig 1,82%-kal lett több.
A TBSZ-ek népszerűségének növekedése hátterében feltehetően az áll, hogy akik ezt választják, megspórolhatják a 15% kamatadót (SZJA) és a 13%-os szociális hozzájárulást (szocho), vagyis összesen 28%-nyi adót.
„A TBSZ számlák azután lettek igazán népszerűek, hogy 2023 júliusában a kormány a 15 százalékos kamatadó mellé 13 százalék szochót is kivetett a kamatnyereségekre. A TBSZ-ek száma ennek hatására 274 ezerről 519 ezerre nőtt azóta, vagyis majdnem megduplázódott. A 2025-ben látott 34 százalékos emelkedés annak fényében érthető, hogy 5 év alatt a TBSZ-szel 28 százalék adót lehet megspórolni, ami nem elhanyagolható” – így mutatta be a jelenség hátterét a money.hu pénzügyi elemzője, Richter Ádám.
A TBSZ számlatípussal a befektetésekre vonatkozó adók (kamatadó, osztalékadó, szocho, árfolyamnyereség-adó) mértéke 3 év alatt mérsékelhető, 5 év alatt pedig akár nullára csökkenthető. Kétféle TBSZ-típus létezik, ezeket keverni nem lehet: az egyiken lekötött forintbetét helyezhető el, a másikon értékpapír típusú befektetések (például részvény, befektetési jegy, kötvény) tarthatóak.
Szintén népszerűek a Nyugdíj Előtakarékossági Számlák, avagy NYESZ-ek, amelyek csak annyiban térnek el a TBSZ-ektől, hogy csak nyugdíjba vonuláskor (minimum 10 év elteltével) lehet adómentesen hozzáférni. Mivel egy év alatt közel 6700-an nyitottak ilyen számlát, ma már több mint 100.000 aktív számla van, melyeken átlagosan 6,2 millió forintot tárolnak.
„A NYESZ hosszan tartó lejtmenete 90.380 darab számlánál állt meg, hogy aztán 2024 márciusától lassú, de folyamatos emelkedésbe kezdjen. A legfrissebb adatok szerint 103.000 NYESZ-számla van Magyarországon, amiken átlagosan csaknem 6,2 millió forint nyugdíjcélú megtakarítást tartanak” – mutatott rá a money.hu elemzője.
A NYESZ-ek esetében érdemes észben tartani, hogy május 20-ig lehet igénybe venni a 20%-os, akár 100.000 forintos SZJA-visszatérítést, mivel eddig kell beadni az adóbevallást. Aki eddig nem nyilatkozik, az elveszíti a tavalyi évre vonatkozó, NYESZ-után járó adóvisszatérítést.
Olvasd el ezt is!
